Escrito por CLBlog en Guía práctica financiera13 diciembre 2010 | 21
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La mayoría de las personas que toman la decisión de comprarse un piso, tienen que enfrentarse a la ardua tarea de pagar un préstamo hipotecario. Además, suele haber una serie de gastos (notaría, tasas, impuestos…) que normalmente no suelen financiarse. Por eso, antes de comprar un piso, es necesario tener algo de dinero ahorrado, y una buena forma anticiparse e ir ahorrando son las cuentas vivienda.
¿Qué es una cuenta vivienda?
Una cuenta vivienda es una cuenta parecida a una cuenta corriente de ahorro pero con una serie de características que la diferencian:
- Habitualmente ofrecen una rentabilidad superior a la de una cuenta corriente. En Caja Laboral, la Cuenta Vivienda Go ofrece actualmente una rentabilidad de 5% TAE para nuevas cuentas y de hasta el 1.5% para cuentas abiertas anteriormente.
- No admiten domiciliar recibos, tarjetas, nómina…
- Y la más importante de todas, la desgravación fiscal, que explicamos en el punto “Fiscalidad de la cuenta vivienda”.
¿Quién puede tener una cuenta vivienda?
Aunque las entidades financieras suelen dirigirse al segmento joven para ofrecer la cuenta vivienda, cualquier persona puede tener una cuenta vivienda y desgravar por sus ahorros.
¿Puedo tener más de una cuenta vivienda?
Sí. Puedes tener más de una cuenta vivienda y desgravar por el total ahorrado en el conjunto de ellas.
Del mismo modo, si tienes una cuenta vivienda en una entidad y quieres traspasarla a otra, puedes hacerlo y seguir desgravando en la nueva. En Caja Laboral te hacemos todas las gestiones y te traemos tu dinero sin coste alguno.
Destino de la cuenta vivienda
El dinero que ahorres y por el que desgraves en una cuenta vivienda tiene que ir exclusivamente dirigido a la compra de una vivienda. De lo contrario, Hacienda te pedirá que le devuelvas los importes deducidos más un interés de demora.
A partir de la fecha de apertura, tienes los siguientes plazos generales para destinar el dinero depositado a comprar tu vivienda:
- En Euskadi, 6 años
- En Navarra, 8 años
- En el resto de comunidades, 4 años.
Para facilitar este paso, en Caja Laboral otorgamos a los clientes con cuenta vivienda préstamos hipotecarios en condiciones preferentes y con descuentos en el seguro de hogar.
Un 5% TAE adicional para clientes con nómina en Caja Laboral
Y recuerda que si tienes la nómina domiciliada en Caja Laboral y contratas ahora (antes del 31 de diciembre de 2010) una cuenta vivienda, además de las ventajas inherentes a las cuenta vivienda, te ofrecemos un bonus del 5% TAE adicional a la remuneración normal de la cuenta. Además, si a lo largo de 2010 has aportado 3.000 euros netos a tu cuenta vivienda (tanto si abres tu cuenta ahora, como si la tenías de antes) entrarás en el sorteo de 10 iPads.
Fiscalidad de la cuenta vivienda
Deducciones
Al hacer la declaración de la renta, se aplica deducción diferente en función de la comunidad autónoma en la que te encuentres:
- En Euskadi:
- La deducción es del 18% de las cantidades depositadas en la cuenta vivienda durante el periodo impositivo.
- Deducción máxima anual: 2.160€.
- En el resto de comunidades:
- La deducción es del 15% de las cantidades depositadas en la cuenta vivienda durante el periodo impositivo.
- Deducción máxima anual: 1.352€.
Plazos
El plazo durante el cual puedes desgravar también depende de la comunidad autónoma en la que te encuentres:
- En Euskadi: Las cantidades que generen derecho a deducción se destinarán exclusivamente a la adquisición o rehabilitación de vivienda habitual, en el plazo de 6 años, a partir de la apertura de la cuenta.
- En Araba y Bizkaia, si el plazo de 6 años finaliza entre el 1 de enero de 2010 y el 31 de diciembre de 2011, se amplía a 8 años, por lo que tienes dos años más de prorroga para poder destinar los fondos a la compra de una vivienda.
- En Gipuzkoa:
- Si el plazo de 6 años finaliza entre el 1 de enero de 2008 y el 31 de diciembre de 2011, se amplía a 8 años desde la apertura, por lo que tienes dos años más.
- Si el plazo de 6 años finaliza entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2012, se amplía a 7 años desde la apertura, por lo que tienes un año más.
- Las aportaciones de los años añadidos también dan derecho a deducciones.
- En Navarra: Las cantidades que generen derecho a deducción se destinarán, exclusivamente, a la adquisición o rehabilitación de vivienda habitual en el plazo de 8 años a partir de la apertura de la cuenta.
- Para las cuentas viviendas abiertas a partir del 1 de enero de 2000, el plazo establecido se amplía de 8 a 10 años.
- En este caso no se desgravan las aportaciones correspondientes a los nuevos años añadidos.
- En el resto de comunidades: Las cantidades que generen derecho a deducción se destinarán, exclusivamente, a la adquisición o rehabilitación de vivienda habitual en el plazo de 4 años a partir de la apertura de la cuenta.
- A las cuentas vivienda que finalicen entre el 01.01.2008 y 31.12.2010 se les amplía el plazo hasta el 31.12.2011.
- En este caso no se desgravan las aportaciones correspondientes a los nuevos años añadidos.
Cambios en la normativa fiscal para 2011
A partir de 2011, el Anteproyecto de Ley de Economía Sostenible introduce algunos cambios en la deducción por las cantidades depositadas en cuentas ahorro-vivienda en cualquier entidad de crédito.
Los máximos deducibles (es decir, el importe sobre el que se aplica el porcentaje de deducción) dependerán de tu base imponible del IRPF:
- Si la base imponible del IRPF es igual o inferior a 17.707,20 euros anuales: la base máxima de deducción será de 9.040 euros anuales.
- Si la base imponible del IRPF está comprendida entre 17.707,20 y 24.107,20 euros anuales: la base máxima de la deducción será de 9.040 euros menos el resultado de multiplicar por 1,4125 la diferencia entre la base imponible y 17.707,20 euros anuales.
- Si la base imponible es superior a 24.107,20 euros no podrá aplicar la deducción por cuenta vivienda.
Por ejemplo:
- Un contribuyente con base imponible de 17.000 euros deposita 6.000 euros en una cuenta ahorro vivienda >> se deducirá el 15% de dicha cantidad en el IRPF.
- Pero si éste mismo contribuyente tiene una base imponible de 21.000 euros y deposita 6.000 euros en una cuenta ahorro vivienda sólo podrá deducirse el 15% de 4.388,92euros. 9.040 – [(21.000-17.707,2)x1,4125]
Esta es la norma general, ya que cada comunidad autónoma podrá modular al alza o a la baja el porcentaje de desgravación que se añade al que establece la Administración Central.
Por otra parte, de momento estas novedades no afectan a Euskadi y Navarra. Sin embargo, lo lógico es que de aquí a final de año se regule y salga algún tipo de cambio de cara al año que viene. Si así fuese lo notificaríamos aquí mismo.
TAGS: ahorro, Caja Laboral, cuenta vivienda, desgravaciones, vivenda
Hace meses pregunté en una caja sobre estas cuentas, porque quiero comprar una casa el año que viene y además de ahorrar me quiero que me dé intereses y desgravar para tener más dinero.
Pero me dijeron que si el año que viene meto en la declaracion lo que he ahorrado este año en la cuenta y luego ese dinero de la cuenta vivienda lo invierto en la entrada de la la casa, el año siguiente al hacer la siguiente declaracion no puedo desgravarlo como adquisicion de vivienda, y que es mejor declarar el dinero en ese momento porque desgrava más porque tengo – de 35 años. Es asi?
Hola Naiara.
un caso como el tuyo requiere mirarlo con datos encima de la mesa, ya que hay que valorar los límites deducibles, el valor de compra…
Pero en principio la valoración que te han hecho se basa en lo siguiete:
el dinero que aportas en la cuenta vivienda desgrava a un 18%.
Sin embargo el dinero destinado a la amortización o a la compra de de vivienda en la CAV y para menores de 35 años, desgrava un 23%. Por lo tanto, fiscalmente es más ventajoso.
De todas formas te recomendamos que pases por cualquiera de nuestras oficinas para que calculadora en mano te hagan el cálculo en base a tu situación personal…
Un saludo
En el mes de octubre, el Diputado General de Bizkaia aclaró en la presentación de los presupuestos para el año que viene que la deducción por vivienda habitual en el IRPF, al menos en territorio histórico de Bizkaia, no tendrá modificación alguna de cara a 2.011. De esta información contrastable se desprende que lo indicado en el último párrafo del artículo sobre que lo lógico de aquí a final de año es que se regule con algún tipo de cambio es incierto y siembra duda innecesaria. Entiendo que sería posible algún tipo de cambio fiscal en IRPF (a estas alturas de mes, parece ya improbable), pero desde luego no en materia de vivienda.
Un cordial saludo.
Buenas tardes, hoy he creado una cuenta vivienda y no se que cantidad de dinero meter en ella.
Que porcentaje es el aconsejable, en función de la Base Imponible anual?
Un saludo.
Hola Susana,
hay que tener en cuenta diferentes cosas a la hora de estipular la cantidad adecuada para ahorrar en una cuenta vivienda. Por un lado hay que tener en cuenta los topes de deducción, la necesidad que se puede poder tener en un futuro próximo del regalo, la base imponible de cada uno…
Te aconsejamos que pases por una oficina, y con los datos fiscales del año en la mano realices una simulación fiscal. Así, puedes ver exactamente el efecto de la cuenta vivienda en tu declaración de la renta, y tomar la decisión de forma mucho mas exacta.
Un saludo
Hola,
A mí se me acaba el plazo de la Cuenta Vivienda en Mayo de 2012. Me ha tocado una VPO, pero no escrituro hasta JUnio o Julio. ¿Es necesario escriturar para que no te quiten lo desgravado, o es suficiente con ingresasr todo el dinero de la Cuenta Vivienda al promotor?
Gracias
Hola Eneritz,
En tu caso, no es necesario que escritures antes, basta con entregar o pagar al promotor, antes del fin del plazo de la cuenta vivienda, el dinero ahorrado en ella. Cumpliendo este requisito, no tendrías ningún problema con hacienda.
Sin embargo, debido a la cercanía de las fechas, puede que no sea necesario que entregues todo lo ahorrado en la cuenta vivienda al promotor antes de mayo, siempre y cuando lo entregues a la hora de escriturar. En este caso te recomendamos hablar o consensuarlo con Hacienda para que te certifiquen que no te pondrán ningún problema.
Un saludo,
Hola!
Me vence la cuenta vivienda en diciembre del 2012. He visto que en los últimos ejercicios han prorrogado el plazo dos años más. ¿Saben si este año también lo aplazarán?
Eskerrik asko.
Hola Mireia,
Podrías decirnos por favor ¿en qué comunidad autónoma realizas la declaración de la renta?
Ya que la situación no es la misma en todas las provincias…
Un saludo
La declaración la realizo en Bizkaia.
Eskerrik asko
Hola Mireia,
En Bizkaia todavía no se ha aprobado el proyecto de reforma fiscal. El borrador del anteproyecto, propone dar una prorroga de un año a las cuentas vivienda que vencen en 2012, pero hasta que no se apruebe en juntas generales (posiblemente en marzo) no se sabrá definitivamente lo quo que sucede con las cuenta vivienda que vencen en 2012. Trataremos de informarte cunado se apruebe oficialmente la reforma.
Un saludo
Hola !
Me ha vencido el plazo de 6 años de la cuenta vivienda que tengo en vuestra entidad el pasado 31 de Enero de 2012.
Un amigo que me ha comentado que el plazo para las cuentas vivienda que vencen durante el 2012 lo ampliaban a 1 año mas, pero no encuentro esta informacion escrita en ningun sitio de manera que pueda verificarlo.
Me lo podrias confirmar por favor?
Eskerrik asko,
Sara
Hola Sara,
Depende del territorio en el que te toque hacer la declaración.
Por ejemplo en gipuzkoa se a aprobado dar un año más de prorroga a las cuentas que vencen en 2012 y en Bizkaia todavía no se ha aprobado el proyecto de reforma fiscal. El borrador del anteproyecto, propone dar una prorroga de un año a las cuentas vivienda que vencen en 2012, pero hasta que no se apruebe en juntas generales (posiblemente en marzo) no se sabrá definitivamente lo quo que sucede con las cuenta vivienda que vencen en 2012. Trataremos de informarte cunado se apruebe oficialmente la reforma.
Un saludo
Buenos días
¿se sabe algo ya si en juntas generales de Bizkaia se ha aprobado la prórroga para las cuentas vivienda que acaban éste año? creo que hubo pleno ayer día 1 de marzo ¿es correcto?
gracias
Iban
Hola Iban,
según nos cuentan desde el departamento de Hacienda de la Diputación Foral de Bizkaia, todavía no se ha publicado nada con respecto a la nueva normativa de Cuentas Vivienda. Trataremos de comunicaroslo cuando se haga pública la resolución.
Un saludo
Hola soy yo de nuevo, acabo de leer en la página oficial de Juntas Generales de Bizkaia que se ha aprobado una prórroga para el 2013 del plazo de materialización de las cuentas vivienda que finalicen en 2012. Igual soy un poco corto pero con estas cosas hay que andarse con pies de plomo pero… con lo del “plazo de materialización” dicho en palabras entendibles ¿quieren decir que si tenías que comprar casa en 2012 porque se acaba este año tu cuenta vivienda tienes otro añito más de cuenta, es decir 7 añitos en mi caso que la abrí en 2006?
gracias
iban
Hola Iban, efectivamente, si tu cuenta vivienda cumple 6 años en 2012, tienes un año más para poder “materializar” la cuenta vivienda; esto es, para invertir en la compra de tu vivienda habitual.
Un saludo
Las nuevas medidas fiscales aprobadas recientemente en Bizkaia hacen alusión a que se admite prórroga para el 2013 del plazo de materialización de las cuentas vivienda que finalicen en 2012.
Yo tengo una cuenta vivienda desde diciembre 2005, que se agota en diciembre del 2012, ¿se me puede aplicar esa prórroga, o no??
Gracias y un saludo!!
http://www.bizkaia.net/home2/Archivos/DPTO5/Noticias/Pdf/NP%20Medidas%20Tributarias%20Bizkaimedia.pdf
Hola,
efectivamente se ha aprobado en Bizkaia, que las cuentas vivienda cuyo plazo venciese en 2012, tengan un año de prórroga, por lo tanto tienen un año más para destinar el dinero ahorrado en ellas a la adquisición de una vivienda.
un saludo,
Hola buenas, a mi se me acaba en 2012 (en Bizkaia) el plazo que ya tenía prorrogado (de 6 a 8 años). En este caso no se prorroga verdad?
Hola
Efectivamente si lo que te vence este año es la prórroga de una cuenta vivienda cuyo plazo de vencimiento era anterior a este año, la prórroga de una año más concedida a las cuentas que vencían en 2012, no se hace efectiva.
Un saludo