Idazlea CLBlog - Gida praktikoa13 December 2010 | 21
Loading ...
Etxebizitza erostea erabakitzen duten gehienek hipoteka-mailegua ordaintzeko zeregin nekezari egin behar izaten diote aurre. Gainera, beste hainbat gastu ere (notariotza, tasak, zerga…) sortzen dira, eta normalean ez dira finantzatzen. Horregatik, etxebizitza erosi baino lehen ezinbestekoa da zerbait aurreztuta izatea, eta aurrea hartzeko eta aurrezten joateko modu on bat etxebizitza-kontua da.
Zer da etxebizitza-kontua?
Ohiko aurrezki-kontu korronteen antzekoa da, baina ezaugarri bereizgarri jakin batzuk ditu:
- Oro har, kontu korronteak baino errentagarritasun handiagoa ematen du. Euskadiko Kutxan, Go Etxebizitza Kontua % 5eko UTB errentagarritasuna ari da eskaintzen kontu berrientzat, eta % 1,5erainokoa lehendik irekitakoentzat.
- Ezin da helbideratu ordainagiririk, txartelik, nominarik…
- Baina berezitasunik garrantzitsuena zerga-desgrabazioa da. Gai hori “Etxebizitza-kontuen fiskaltasuna” puntuan azalduko dugu.
Nork egin dezake etxebizitza kontua?
Finantza-entitateek etxebizitza-kontuak gazteei eskaintzen dizkiete oro har, baina edonork egin ditzake, aurrezkien bidez desgrabatzeko.
Etxebizitza-kontu bat baino gehiago egin dezaket?
Bai. Etxebizitza-kontu bat baino gehiago egin dezakezu, eta denen artean aurreztutako zenbatekoaren arabera desgrabatu.
Era berean, nahi izanez gero, entitate bateko etxebizitza-kontua beste entitate batera eraman eta desgrabatzen jarrai dezakezu. Euskadiko Kutxan, gestio guztiak egin eta zure dirua ekarriko dizugu, inolako kosturik ordaindu gabe.
Etxebizitza-kontuaren helburua
Etxebizitza-kontuan aurreztutako dirua etxebizitza erosteko besterik ezingo duzu erabili; bestela, desgrabatutako zenbatekoak itzultzeko eta berandutza-interesa ordaintzeko eskatuko dizu Ogasunak.
Irekitze-datatik aurrera, epe orokor jakin batzuk izango dituzu kontuko diruarekin etxebizitza erosteko. Honako hauek, hain zuzen:
- Euskal Autonomia Erkidegoan, 6 urte.
- Nafarroan, 8 urte.
- Gainerako autonomia-erkidegoetan, 4 urte.
Urrats hori ematen laguntzeko, Euskadiko Kutxak hipoteka-maileguetan lehentasunezko baldintzak eskaintzen dizkie etxebizitza-kontuak dituzten bezeroei, eta, halaber, etxeko aseguruan ere deskontuak egiten dizkie.
% 5eko UTB osagarria nomina Euskadiko Kutxan duten bezeroentzat
Nomina Euskadiko Kutxan helbideratuta baldin baduzu, etxebizitza-kontua 2010eko abenduaren 31 baino lehen kontratatuz gero, bere ohiko abantailez gain, % 5eko UTB osagarria gehituko diogu kontuaren ohiko ordainketari. Gainera, 2010ean zehar 3000 €-ko ekarpena egiten baduzu, 10 ipad-en zozketan hartuko duzu parte, etxebizitza kontua orain ireki edo lehenetik izanda ere.
Etxebizitza-kontuen fiskaltasuna
Dedukzioak
Errenta-aitorpeneko dedukzioa ez da berbera autonomia-erkidego guztietan.
- Euskal Autonomia Erkidegoan:
- Zerga-aldian zehar etxebizitza-kontuan sartutako zenbatekoen % 18.
- Urteko gehieneko dedukzioa: 2.160 €.
- Gainerako autonomia-erkidegoetan:
- Zerga-aldian zehar etxebizitza-kontuan sartutako zenbatekoen % 15.
- Urteko gehieneko dedukzioa: 1.352€.
Epeak
Desgrabazioei lotutako epea ere ez da berbera autonomia-erkidego guztietan:
- Euskal Autonomia Erkidegoan: Dedukzio-eskubidea sortzen duten zenbatekoak ohiko etxebizitza erosteko eta berritzeko erabili behar dira nahitaez, kontua ireki eta 6 urteko epean.
- Araban eta Bizkaian, 6 urteko epea 2010eko urtarrilaren 1etik 2011ko abenduaren 31ra bitartean bukatzen bada, 8 urtera luzatuko da. Beraz, beste bi urte izango dituzu zure fondoekin etxebizitza erosteko.
- Gipuzkoan:
- 6 urteko epea 2008ko urtarrilaren 1etik 2011ko abenduaren 31ra bitartean bukatzen bada, 8 urtera luzatuko da irekitze-datatik abiatuta. Beraz, beste bi urte izango dituzu.
- 6 urteko epea 2012ko urtarrilaren 1etik abenduaren 31ra bitartean bukatzen bada, 7 urtera luzatuko da irekitze-datatik abiatuta. Beraz, urtebete bat gehiago izango duzu.
- Gehitutako urteetan egindako ekarpenek ere dedukzio-eskubidea dute.
- Nafarroan: Dedukzio-eskubidea sortzen duten zenbatekoak ohiko etxebizitza erosteko eta berritzeko erabili behar dira nahitaez, kontua ireki eta 8 urteko epean.
- 2000ko urtarrilaren 1etik aurrera irekitako etxebizitza-kontuentzat, epea 8 urtetik 10era luzatuko da.
- Kasu horretan, gehitutako urteetako ekarpenengatik ez da egingo inolako dedukziorik.
- Gainerako erkidegoetan: Dedukzio-eskubidea sortzen duten zenbatekoak ohiko etxebizitza erosteko eta berritzeko erabili behar dira nahitaez, kontua ireki eta 4 urteko epean.
- 2008-01-01etik 2010-12-31ra bitartean bukatzen diren etxebizitza-kontuen epea 2011-12-31ra arte luzatuko da.
- Kasu horretan, gehitutako urteetako ekarpenengatik ez da egingo inolako dedukziorik.
Zerga-araudiaren aldaketak 2011n
Ekonomia Iraunkorraren Legeari buruzko Aurreproiektuaren ondorioz, 2011tik aurrera hainbat aldaketa egingo dira kreditu-entitateetako etxebizitza-aurrezki kontuetan sartutako zenbatekoei dagozkien dedukzioetan.
Gehiengo deduzigarria (hau da, dedukzio-portzentajea ezarriko zaion zenbatekoa) zure PFEZren zerga-oinarriaren araberakoa izango da:
- PFEZren urteko zerga-oinarria 17.707,20 eurokoa edo txikiagoa bada, gehieneko oinarri deduzigarria 9.040 eurokoa izango da, urteko.
- PFEZren urteko zerga-oinarria 17.707,20 eta 24.107,20 euro artekoa baldin bada, gehieneko oinarri deduzigarria kalkulatzeko, eragiketa hauek egingo dira: lehenbizi, zerga-oinarriaren eta urteko 17.707,20 euroen arteko kendura bider 1,4125; gero, 9.040 ken aurreko biderketaren emaitza.
- Zerga-oinarria 24.107,20 eurotik gorakoa bada, etxebizitza-kontuak ez du sortuko dedukzio-eskubiderik.
Hona hemen adibide bat:
- Demagun 17.000 euroko zerga-oinarria duen zergapeko batek 6.000 euro sartu dituela etxebizitza-aurrezki kontuan: PFEZan, zenbateko horren % 15 deduzituko diote.
- Demagun 21.000 euroko zerga-oinarria duen zergapeko batek 6.000 euro sartu dituela etxebizitza-aurrezki kontuan>> 4.388,92 euroren % 15 deduzitu ahal izango da. Hona hemen eragiketa: 9.040 – [(21.000-17.707,2)*1,4125]
Hori arau orokorra da, autonomia-erkidego bakoitzak Administrazio Zentralak finkatutako desgrabazio-portzentajea handitzeko edo murrizteko erabakia har baitezake.
Bestalde, aipatutako aldaketak oraingoz ez dute eraginik izango Euskal Autonomia Erkidegoan eta Nafarroan, baina, ustez, urtea bukatu aurretik gaia arautu eta aldaketaren bat onartuko da datorren urterako. Hala eginez gero, hementxe bertan jakinaraziko dizugu.
TAGS: aurrezkia, Euskadiko Kutxa, etxebizitza kontua, desgrabazioak, etxebizitza
Hace meses pregunté en una caja sobre estas cuentas, porque quiero comprar una casa el año que viene y además de ahorrar me quiero que me dé intereses y desgravar para tener más dinero.
Pero me dijeron que si el año que viene meto en la declaracion lo que he ahorrado este año en la cuenta y luego ese dinero de la cuenta vivienda lo invierto en la entrada de la la casa, el año siguiente al hacer la siguiente declaracion no puedo desgravarlo como adquisicion de vivienda, y que es mejor declarar el dinero en ese momento porque desgrava más porque tengo – de 35 años. Es asi?
Hola Naiara.
un caso como el tuyo requiere mirarlo con datos encima de la mesa, ya que hay que valorar los límites deducibles, el valor de compra…
Pero en principio la valoración que te han hecho se basa en lo siguiete:
el dinero que aportas en la cuenta vivienda desgrava a un 18%.
Sin embargo el dinero destinado a la amortización o a la compra de de vivienda en la CAV y para menores de 35 años, desgrava un 23%. Por lo tanto, fiscalmente es más ventajoso.
De todas formas te recomendamos que pases por cualquiera de nuestras oficinas para que calculadora en mano te hagan el cálculo en base a tu situación personal…
Un saludo
En el mes de octubre, el Diputado General de Bizkaia aclaró en la presentación de los presupuestos para el año que viene que la deducción por vivienda habitual en el IRPF, al menos en territorio histórico de Bizkaia, no tendrá modificación alguna de cara a 2.011. De esta información contrastable se desprende que lo indicado en el último párrafo del artículo sobre que lo lógico de aquí a final de año es que se regule con algún tipo de cambio es incierto y siembra duda innecesaria. Entiendo que sería posible algún tipo de cambio fiscal en IRPF (a estas alturas de mes, parece ya improbable), pero desde luego no en materia de vivienda.
Un cordial saludo.
Buenas tardes, hoy he creado una cuenta vivienda y no se que cantidad de dinero meter en ella.
Que porcentaje es el aconsejable, en función de la Base Imponible anual?
Un saludo.
Hola Susana,
hay que tener en cuenta diferentes cosas a la hora de estipular la cantidad adecuada para ahorrar en una cuenta vivienda. Por un lado hay que tener en cuenta los topes de deducción, la necesidad que se puede poder tener en un futuro próximo del regalo, la base imponible de cada uno…
Te aconsejamos que pases por una oficina, y con los datos fiscales del año en la mano realices una simulación fiscal. Así, puedes ver exactamente el efecto de la cuenta vivienda en tu declaración de la renta, y tomar la decisión de forma mucho mas exacta.
Un saludo
Hola,
A mí se me acaba el plazo de la Cuenta Vivienda en Mayo de 2012. Me ha tocado una VPO, pero no escrituro hasta JUnio o Julio. ¿Es necesario escriturar para que no te quiten lo desgravado, o es suficiente con ingresasr todo el dinero de la Cuenta Vivienda al promotor?
Gracias
Hola Eneritz,
En tu caso, no es necesario que escritures antes, basta con entregar o pagar al promotor, antes del fin del plazo de la cuenta vivienda, el dinero ahorrado en ella. Cumpliendo este requisito, no tendrías ningún problema con hacienda.
Sin embargo, debido a la cercanía de las fechas, puede que no sea necesario que entregues todo lo ahorrado en la cuenta vivienda al promotor antes de mayo, siempre y cuando lo entregues a la hora de escriturar. En este caso te recomendamos hablar o consensuarlo con Hacienda para que te certifiquen que no te pondrán ningún problema.
Un saludo,
Hola!
Me vence la cuenta vivienda en diciembre del 2012. He visto que en los últimos ejercicios han prorrogado el plazo dos años más. ¿Saben si este año también lo aplazarán?
Eskerrik asko.
Hola Mireia,
Podrías decirnos por favor ¿en qué comunidad autónoma realizas la declaración de la renta?
Ya que la situación no es la misma en todas las provincias…
Un saludo
La declaración la realizo en Bizkaia.
Eskerrik asko
Hola Mireia,
En Bizkaia todavía no se ha aprobado el proyecto de reforma fiscal. El borrador del anteproyecto, propone dar una prorroga de un año a las cuentas vivienda que vencen en 2012, pero hasta que no se apruebe en juntas generales (posiblemente en marzo) no se sabrá definitivamente lo quo que sucede con las cuenta vivienda que vencen en 2012. Trataremos de informarte cunado se apruebe oficialmente la reforma.
Un saludo
Hola !
Me ha vencido el plazo de 6 años de la cuenta vivienda que tengo en vuestra entidad el pasado 31 de Enero de 2012.
Un amigo que me ha comentado que el plazo para las cuentas vivienda que vencen durante el 2012 lo ampliaban a 1 año mas, pero no encuentro esta informacion escrita en ningun sitio de manera que pueda verificarlo.
Me lo podrias confirmar por favor?
Eskerrik asko,
Sara
Hola Sara,
Depende del territorio en el que te toque hacer la declaración.
Por ejemplo en gipuzkoa se a aprobado dar un año más de prorroga a las cuentas que vencen en 2012 y en Bizkaia todavía no se ha aprobado el proyecto de reforma fiscal. El borrador del anteproyecto, propone dar una prorroga de un año a las cuentas vivienda que vencen en 2012, pero hasta que no se apruebe en juntas generales (posiblemente en marzo) no se sabrá definitivamente lo quo que sucede con las cuenta vivienda que vencen en 2012. Trataremos de informarte cunado se apruebe oficialmente la reforma.
Un saludo
Buenos días
¿se sabe algo ya si en juntas generales de Bizkaia se ha aprobado la prórroga para las cuentas vivienda que acaban éste año? creo que hubo pleno ayer día 1 de marzo ¿es correcto?
gracias
Iban
Hola Iban,
según nos cuentan desde el departamento de Hacienda de la Diputación Foral de Bizkaia, todavía no se ha publicado nada con respecto a la nueva normativa de Cuentas Vivienda. Trataremos de comunicaroslo cuando se haga pública la resolución.
Un saludo
Hola soy yo de nuevo, acabo de leer en la página oficial de Juntas Generales de Bizkaia que se ha aprobado una prórroga para el 2013 del plazo de materialización de las cuentas vivienda que finalicen en 2012. Igual soy un poco corto pero con estas cosas hay que andarse con pies de plomo pero… con lo del “plazo de materialización” dicho en palabras entendibles ¿quieren decir que si tenías que comprar casa en 2012 porque se acaba este año tu cuenta vivienda tienes otro añito más de cuenta, es decir 7 añitos en mi caso que la abrí en 2006?
gracias
iban
Hola Iban, efectivamente, si tu cuenta vivienda cumple 6 años en 2012, tienes un año más para poder “materializar” la cuenta vivienda; esto es, para invertir en la compra de tu vivienda habitual.
Un saludo
Las nuevas medidas fiscales aprobadas recientemente en Bizkaia hacen alusión a que se admite prórroga para el 2013 del plazo de materialización de las cuentas vivienda que finalicen en 2012.
Yo tengo una cuenta vivienda desde diciembre 2005, que se agota en diciembre del 2012, ¿se me puede aplicar esa prórroga, o no??
Gracias y un saludo!!
http://www.bizkaia.net/home2/Archivos/DPTO5/Noticias/Pdf/NP%20Medidas%20Tributarias%20Bizkaimedia.pdf
Hola,
efectivamente se ha aprobado en Bizkaia, que las cuentas vivienda cuyo plazo venciese en 2012, tengan un año de prórroga, por lo tanto tienen un año más para destinar el dinero ahorrado en ellas a la adquisición de una vivienda.
un saludo,
Hola buenas, a mi se me acaba en 2012 (en Bizkaia) el plazo que ya tenía prorrogado (de 6 a 8 años). En este caso no se prorroga verdad?
Hola
Efectivamente si lo que te vence este año es la prórroga de una cuenta vivienda cuyo plazo de vencimiento era anterior a este año, la prórroga de una año más concedida a las cuentas que vencían en 2012, no se hace efectiva.
Un saludo